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투자유형별 투자사례와 포트폴리오 구성2025.01.141. 투자 사례 중고등학교 교사인 사례자는 저금리 시대에 은행 예·적금 수익이 감소하자 은행에서 권유하는 펀드에 투자하였다. 처음에는 국내 펀드에 투자하여 높은 수익을 올렸지만, 2007년 이후 펀드 수익률이 떨어지면서 손실을 보았다. 그러나 투자 경험이 부족했던 사례자는 주변의 권유에도 불구하고 펀드를 정리하지 않고 그대로 두었는데, 결과적으로 2006년 이후 펀드 수익률이 20%에 육박하게 되었다. 이와 달리 사례자의 지인들은 주식, 채권 등 다양한 투자를 했지만 사례자의 펀드 수익률보다 낮은 수익을 얻었다. 2. 10억 원 투...2025.01.14
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금융상품의 분류기준과 종류2025.01.201. 금융상품 분류기준의 원칙 금융상품 분류기준의 원칙은 IFRS(국제회계기준)에 따라 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 따라 결정됩니다. 사업모형은 현금흐름 수취 목적, 현금흐름 수취 및 매도 목적, 기타 목적으로 구분되며, 계약상 현금흐름은 원금과 이자로 구성된 경우와 그 외의 경우로 구분됩니다. 이에 따라 금융상품은 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 분류됩니다. 2. 금융상품의 종류 금융상품의 종류는 크게 현금 및 주식, 계약상 권리-의무, 조건부 계약상 권리와 의무, 자기회사주식으로 결제하는 계약 등으로...2025.01.20
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졸업 후 취직 시 재무 계획과 투자 전략 소개2025.04.281. 재무 계획 본인의 재무 계획은 인생 여정의 곡선에 따라 유연하게 운영하려고 한다. 일에 열중하는 시기와 가정 또는 재테크에 열중하는 시기가 있을 것이며, 일에 열중하는 시기에는 마이크로 컨트롤하지 않아도 되는 금융상품이 필요한 시점이라고 판단한다. 2. 투자 전략 취업 후에는 지금과는 다른 투자 전략이 필요하다고 판단했다. ELS(Equity Linked Securities, 주가 연계증권)를 소개하는데, 이는 자산을 우량채권에 투자하여 원금을 보존하면서, 일부는 주가지수 옵션 등 금융파생상품에 투자하여 고수익을 노리는 금융상...2025.04.28
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시장이자율과 사채 발행금액의 관계를 설명하고 할증발행 후 분개2025.01.201. 시장이자율 시장이자율은 현재 시장에서 자연스럽게 형성된 이자율로 정의할 수 있다. 시장이자율은 기업이 유가증권 등을 발행할 때에 기업이 부담하는 이자율을 뜻하는 것이다. 통상적으로 3년 만기 회사채 이자율이나 90일 CD 이자율 등을 기본으로 삼아서 개별 기업의 신용도나 기타 부대비용 등을 고려하여 형성된다. 시장이자율은 사채의 시장가격을 결정하는 매우 중요한 요소이다. 2. 사채 발행금액 사채의 발행금액은 사채에 관련해서 수요나 공급이 어떠한 혀앹로 형성되는지, 리스크나 사채가 발행되는 시점에서의 경제상황 등 여러가지 요소에...2025.01.20
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금융상품조사(예금상품과 펀드상품 비교분석 및 기대수익률과 위험 설명)2025.01.161. 예금상품 설명 예금상품인 'WON플러스 예금'은 은행에 예치하여 원금을 보장받으며 일정한 이자수익을 얻을 수 있는 상품입니다. 예금자보호법에 따라 1인당 최고 5천만원까지 보호받을 수 있으며, 만기 전 중도해지 시에도 일정 이율이 적용됩니다. 이 상품은 안정성을 중요시하는 투자자에게 적합합니다. 2. 펀드상품 설명 '삼성 클래식인도중소형FOCUS연금증권자투자신탁UH [주식] S-P펀드'는 주식형 펀드로, 주로 인도의 중소형 기업 주식에 투자하여 높은 수익률을 추구합니다. 그러나 주식 시장의 변동성에 따른 원금 손실 위험이 있어...2025.01.16
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화폐의 시간 가치에 대한 이해와 관리의 중요성2025.05.101. 화폐의 시간 가치 정의 화폐의 시간 가치는 특정한 시간 단위 내에서 화폐의 가치가 변화하는 개념을 의미합니다. 동일한 금액의 화폐라도 미래에 받을 때와 현재 받을 때의 가치는 다를 수 있습니다. 이 개념은 경제학에서 매우 중요한 역할을 하며, 화폐의 가치 변동은 경제적인 의사결정에 영향을 미칩니다. 2. 화폐의 시간 가치가 달라지는 예시 화폐의 시간 가치가 달라질 수 있는 실생활의 예시로는 이자율 변동, 물가 상승, 투자 수익 등이 있습니다. 이러한 요인들로 인해 동일한 금액의 화폐라도 시간이 지남에 따라 그 가치가 상승하거나...2025.05.10
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CMA와 DDMA의 개념과 사례2025.01.041. 종합자산관리계좌(CMA) 종합자산관리계좌(CMA)는 단기금융상품에 결제 기능을 결합한 상품으로, 주로 증권사에서 가입할 수 있다. 고객의 예탁 자금을 약정에 따라 자동으로 반복 투자하여 수익을 제공하는 서비스이다. CMA는 입출금이 자유롭고 금리가 유동적이다. 2. 시장금리부 자유입출식예금(MMDA) 시장금리부 자유입출식예금(MMDA)은 은행의 수시 입출금 및 결제 기능을 가진 요구불예금에 시장금리를 지급하는 예금 상품이다. 일반적으로 시장금리를 지급하는 대신 인출이나 결제 횟수를 제한하고 최저 예치 한도를 설정한다. 1. 종...2025.01.04
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무역학개론 - 신용장의 정의와 사용이유2025.04.271. 신용장의 정의와 사용 이유 신용장은 국제 무역에서 널리 사용되는 지불 수단입니다. 신용장은 은행이 구매자를 대신하여 발행하는 금융상품으로, 판매자에게 제공된 상품이나 서비스에 대한 지불을 보장합니다. 신용장이 국제 무역에서 중요한 지불 수단으로 사용되는 이유는 구매자와 판매자 모두에게 안정감을 제공하고, 구매자의 미지급 위험을 줄여주며, 아직 선적되거나 제공되지 않은 상품이나 서비스에 대한 지불의 형태로 사용될 수 있기 때문입니다. 2. 신용장의 장점 신용장의 장점은 구매자와 판매자 모두에게 보호 수준을 제공하고, 이전에 함께...2025.04.27
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[경제교과수업지도안] 경제생활과 금융 중 생애 주기와 재무계획 단원2025.04.281. 재무계획 재무계획은 자신의 미래 수입을 예상하고 이를 현재와 장래의 생활에 어떻게 적절하게 배분할 것인지 검토하는 것입니다. 재무계획의 필요성은 기대하는 생활양식의 유지, 평균 수명의 연장에 따른 노후 대비, 불확실한 위험 대비 등입니다. 재무계획의 종류에는 투자계획, 보험계획, 세금 계획, 은퇴계획, 증여 및 상속 계획 등이 있습니다. 2. 생애 주기에 따른 재무계획 생애 주기에 따른 재무계획은 다음과 같습니다. 취업 준비기에는 소득은 없고 소비만 있는 시기로 부모에 의존합니다. 사회 초년기 및 가족형성기에는 직업을 가지고 ...2025.04.28
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금융의 의미와 금융시장의 구조2024.12.311. 금융의 의미 금융은 자금을 조달하고 투자하는데 필요한 모든 활동을 포괄하는 개념으로, 현대 사회에서 국가와 기업, 개인의 경제활동을 지원하는 중요한 역할을 담당하고 있다. 금융의 이해는 개인과 기업, 국가의 경제적 안정성을 위해 필수적이다. 2. 금융시장의 구조 금융시장은 주식시장, 채권시장, 외환시장 등 다양한 시장으로 구성되어 있으며, 이들 시장 간에는 복잡한 상호작용이 존재한다. 금융시장의 구조는 시장 참가자들의 행동과 관련이 있으며, 정보의 비대칭성, 정치적 요인, 경제 지표 등이 각 시장에 영향을 미친다. 3. 금융상...2024.12.31
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